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年终奖如何“钱生钱”
2018-02-13 15:24
记者戚奇明  
 
 
   对上班族来说,临近年关,最大的期待莫过于年终奖。不过,怎样合理配置这笔奖金?什么样的理财规划才能让年终奖“钱生钱”?也是令不少人烦恼的问题。对此,嘉丰瑞德理财专家陈真的建议是,根据到手的奖金数额,结合自身实际情况,分等级进行不同的合理投资。
  1万元以下的“小微级”
  陈真表示,到手年终奖在1万元以下者,一般是“刚入行”的职场新人,这部分群体的风险承受能力低,应当先预留下必要的生活开支,剩余的资金才能进行投资理财。就具体操作而言,建议选择灵活理财方式,可考虑货币基金、基金定投等,其投资门槛一般较低,且流动性较强,适合此类“小微级”投资者。
  1万元到10万元的“中量级”
  年终奖在1万—10万元之间的,属于“中级”投资者。陈真认为,这类投资者多为中产阶层人群,虽然他们大多背负着养家糊口、还房贷和车贷的压力,但年终奖的数额不算低。要想让奖金“钱生钱”,除了流动性相对较强的银行存款,也可适当提高风险承受能力,购买银行理财产品、基金或非银行固收类理财产品,从而获得稳健的投资收益。
  此外,“中级”投资者也可把年终奖按5:3:2的比例进行分配,组合投资。年底时,银行理财产品的收益相对较高,不妨将50%的奖金投资其中;30%的奖金可以配置基金,从而提高整个投资组合的回报率;20%的资金不妨购买保险及银行存款。
  10万元以上的“可观级”
  拿到10万元以上数额的年终奖,当然属于“可观”级别。对这一群体,陈真建议先考虑年底的必要支出,除去这部分后,结合家庭的发展规划,综合考量。比如,短期内是否有买房、购车的刚需?孩子的教育安排和家庭的保险计划是否需要调整?有没有境外旅行的计划?若有类似需求,不妨选择1个月至3个月左右的短期理财产品。若排除上述需求,可考虑作中长期资产配置。
  “这个群体的日常收入及年终奖都比较丰厚,对投资收益的要求更高,因此可以配置一些激进型的理财产品,比如用年终奖和部分积蓄配置信托、私募股权等复杂的大额理财产品,获得长期更高的收益。”陈真同时提醒,要预留适当比例资金用于配置固收类产品,帮助提升抗风险能力。对于还不能明确支出计划者,长短期理财搭配是不错的选择。
  当然,上述三套方案只是参考,拿到年终奖后,大家可结合自身情况,调整各类资产的比例。即便制订了配置方案,也应定期检视资产,根据资本市场及投资品种的变化重新平衡,及时调整。
  链接:年终奖咋扣税
  根据《国家税务总局关于调整个人取得全年一次性奖金等计算征收个人所得税方法问题通知》(国税发[2005]9号),年终奖单独作为一个月工资、薪金所得计算个税。先将年终奖除以12个月,按其商数确定适用税率和速算扣除数,然后分两种情形计算税额。
  当月工资高于(或等于)3500元
  适用公式:应纳税额=雇员当月取得全年一次性奖金×适用税率-速算扣除数
  例:小陈的年终奖金为24000元,当月工资(扣除五险一金后)为8000元,高于3500元。以24000除以12,其商数2000对应的适用税率为10%,速算扣除数为105,年终奖金应纳税额为24000×10%-105=2295(元),当月工资、薪金所得应纳税额=(8000-3500)×10%-105=345(元),该纳税人当月共计应纳个人所得税2295+345=2640(元)。
  当月工资低于3500元
  适用公式:应纳税额=(雇员当月取得全年一次性奖金-雇员当月工资薪金所得与费用扣除额的差额)×适用税率-速算扣除数
  例:小陈的年终奖金为10000元,当月工资(扣除五险一金后)为3000元,则10000-(3500-3000)=9500,以9500除以12,其商数791.66对应的适用税率为3%,速算扣除数为0,年终奖金应纳税额为9500×3%=285(元)。当月工资、薪金所得由于低于3500元的费用扣除标准,不再缴纳个人所得税。该纳税人当月共计应纳个人所得税285元。