构建基层反洗钱工作激励机制
《中华人民共和国反洗钱法》已于2007年1月1日起实施，《反洗钱法》的实施对预防洗钱活动，维护金融秩序，遏制洗钱犯罪及其相关犯罪，具有积极的促进作用。
不过，《反洗钱法》侧重于反洗钱义务主体的反洗钱责任和义务的履行，严格其反洗钱工作的法律责任和约束，对社会公众、反洗钱义务主体及相关反洗钱监管机关的反洗钱激励机制尚未做明确规定。笔者以为，构建基层反洗钱激励工作机制，实际能有利于更好地开展反洗钱工作。
构建社会公众反洗钱激励机制
建立洗钱犯罪线索举报有奖制度由于洗钱犯罪一般是在走私、毒品、贪污贿赂等犯罪下伴生出来的，其具有刑事犯罪、经济犯罪和恐怖活动等犯罪综合特征，单单由反洗钱监督管理机关和司法机关进行预防和打击，其影响力和作用有限，不能及早发现洗钱犯罪及其相关犯罪线索，影响了反洗钱工作的深入开展。因此，为建立行之有效的反洗钱预防体系，很有必要在社会公众层面上建立相应的洗钱犯罪线索举报查获有奖制度，具体做法可参照人民币反假奖励具体办法执行，按对洗钱案件破获的标的制订不同的奖励标准，提高社会公众参与反洗钱工作的广度和深度。
建立举报人保护和人身保险制度由于洗钱犯罪一般涉及社会的黑恶、恐怖势力或权势集体，社会公众举报相关的洗钱犯罪线索一般要承担较大的风险。为确保洗钱犯罪线索举报人的安全和正常权益，反洗钱监督管理机构与司法机关应建立保护举报人的人身安全保护制度，为举报人提供必要的安全保护。同时可根据举报人预想可能受到的人身伤害，提供必要的意外人身伤害保险。
将社会公众举报洗钱犯罪行为纳入见义勇为范围社会公众举报相关洗钱犯罪的线索，能够为打击洗钱犯罪起到强有力的作用，其行为就是与犯罪行为作斗争的正义行动，必然会不同程度受到犯罪分子的打击报复。因此，反洗钱监督管理机构应积极与当地政府和司法机关进行协商，将洗钱犯罪线索举报人的行为纳入公民见义勇为行列，为举报人提供多种方式的保护和荣誉。
将举报行为列入职工职务、职称任用考核范围由于洗钱犯罪相当一部分涉及权钱交易、贪污贿赂等犯罪形式，因此，对于国家机关、事业单位或者企业单位内部员工提供、举报相应的洗钱犯罪线索的，应当将该举报行为纳入单位员工职务、职称任用的考核依据，建立相应的激励机制，提高社会公众反洗钱参与意识。
建立反洗钱义务主体激励机制
建立金融机构反洗钱免检工作制度目前基层反洗钱工作已由原有的银行业金融机构，扩大到证券、保险业金融机构，基层反洗钱义务主体不断扩大，给基层人民银行反洗钱监管工作提出更高的要求，工作量剧增，在一定程度上影响基层人民银行的反洗钱监管效率。为此，基层人民银行有必要探索金融机构反洗钱工作免检制度，集中力量监管反洗钱工作薄弱的金融机构。具体可由人民银行在日常反洗钱现场和非现场监管工作中，从金融机构在反洗钱组织机构建设、反洗钱内控制度执行、客户尽职调查及大额和可疑交易报告情况等八大方面，开展对金融机构年度反洗钱工作进行评价。对评价认为反洗钱工作基础扎实、工作成效显著的金融机构，报经支行反洗钱工作领导小组进行评定，确定相应的反洗钱免检金融机构和免检期限，提高金融机构反洗钱工作的积极性。
将反洗钱激励工作机制纳入金融机构业绩考核办法目前绝大部分金融机构已建立了员工业绩考核办法，员工通过业绩考核办法拉开绩效工资档次。建议人民银行应与各金融机构主管行协商，建立员工反洗钱工作业绩考核办法，特别应把一线员工和反洗钱部门员工的反洗钱工作业绩考核，纳入到全行业务绩效考核办法范围。对一线员工和反洗钱部门员工在反洗钱工作中，执行反洗钱内控制度和相应报告制度成绩突出的，金融机构应加大其相应绩效考核，提高员工反洗钱工作的积极性。
建立金融机构资金监测和客户尽职调查奖励机制从目前金融机构反洗钱工作开展情况看，金融机构在执行资金监测和客户尽职调查方面是反洗钱工作开展的重点。因此，金融机构应建立反洗钱工作人员资金监测和客户尽职调查奖励制度，对客户开立、变更账户，办理一次性规定金额以上的汇兑业务，规定金额及种类的大额和可疑交易报告等方面，发现客户存在匿名账户、提供身份信息不符，并及时报告或处理的，或对可疑交易进行合理判断和调查，提供有价值的反洗钱线索的，金融机构应对其进行必要的奖励，制订具体的奖励办法，完善金融机构员工反洗钱工作激励机制。
对反洗钱工作开展富有成效的金融机构相关业务办理实施“绿色通道”的做法目前基层人民银行在单位银行结算账户开立、变更，流通中人民币管理、人民币反假及经理国库等方面为社会和金融机构提供相关的金融服务。基层人民银行可以尝试在提供金融服务和实施金融监管的过程中，将金融机构反洗钱工作正向激励机制引入金融服务和金融监管范围。对反洗钱工作开展好的金融机构实行单位结算账户开立、变更先行办理或在一定时间内免检；在人民币流通上，根据库存结构，优先满足反洗钱工作好的金融机构需要等做法，建立反洗钱工作先进效应。
建立特定非金融机构反洗钱义务主体信贷需求优先制度反洗钱是一项社会性的系统工程，单独靠金融机构履行反洗钱义务主体的力量是有限的，因此《反洗钱法》将特定非金融机构纳入反洗钱义务主体。基层人行和银行业金融机构可尝试建立特定非金融机构反洗钱义务主体在反洗钱工作开展中的激励机制，对房地产企业、黄金与珠宝销售企业等特定非金融机构在履行反洗钱义务时，其工作开展富有成效的，在不违反信贷原则情况下，可对其在信贷需求和利率执行上实行一定程度的优惠政策。
建立监管机构反洗钱激励机制
设置反洗钱支出专项经费科目核算，加大基层人行反洗钱经费投入近年来，基层人行投入大量的人力、物力和财力开展反洗钱工作的宣传、培训，反洗钱已成为基层人行一个主要的工作职能。但目前人民银行在财务核算上，仍未设立专门的财务科目核算反洗钱支出，基层人行有限的公用经费已无法满足相关业务工作的开展。因此，应设立反洗钱支出专项财务核算科目，增加相应的反洗钱经费，加大基层人民银行反洗钱经费的投入。同时，实行基层人行反洗钱工作业绩考核办法，对反洗钱工作开展好的基层人行，适当增加其反洗钱经费，提高基层人行开展反洗钱工作的积极性。
建立基层人行反洗钱工作人员调查补贴制度目前基层人民银行反洗钱工作人员一般是兼职，在完成其他工作的同时，还担负辖内反洗钱工作的监管。反洗钱工作日常现场检查、调查和非现场监管任务多，需反洗钱工作人员在辖内多转、多跑，相应增加反洗钱工作人员的交通费用负担。建议对基层人行反洗钱工作人员可参照纪检、监察人员等特殊岗位人员的办案补贴标准，实行一定额度的反洗钱调查补贴，减少基层反洗钱工作人员的负担。
不过，《反洗钱法》侧重于反洗钱义务主体的反洗钱责任和义务的履行，严格其反洗钱工作的法律责任和约束，对社会公众、反洗钱义务主体及相关反洗钱监管机关的反洗钱激励机制尚未做明确规定。笔者以为，构建基层反洗钱激励工作机制，实际能有利于更好地开展反洗钱工作。
构建社会公众反洗钱激励机制
建立洗钱犯罪线索举报有奖制度由于洗钱犯罪一般是在走私、毒品、贪污贿赂等犯罪下伴生出来的，其具有刑事犯罪、经济犯罪和恐怖活动等犯罪综合特征，单单由反洗钱监督管理机关和司法机关进行预防和打击，其影响力和作用有限，不能及早发现洗钱犯罪及其相关犯罪线索，影响了反洗钱工作的深入开展。因此，为建立行之有效的反洗钱预防体系，很有必要在社会公众层面上建立相应的洗钱犯罪线索举报查获有奖制度，具体做法可参照人民币反假奖励具体办法执行，按对洗钱案件破获的标的制订不同的奖励标准，提高社会公众参与反洗钱工作的广度和深度。
建立举报人保护和人身保险制度由于洗钱犯罪一般涉及社会的黑恶、恐怖势力或权势集体，社会公众举报相关的洗钱犯罪线索一般要承担较大的风险。为确保洗钱犯罪线索举报人的安全和正常权益，反洗钱监督管理机构与司法机关应建立保护举报人的人身安全保护制度，为举报人提供必要的安全保护。同时可根据举报人预想可能受到的人身伤害，提供必要的意外人身伤害保险。
将社会公众举报洗钱犯罪行为纳入见义勇为范围社会公众举报相关洗钱犯罪的线索，能够为打击洗钱犯罪起到强有力的作用，其行为就是与犯罪行为作斗争的正义行动，必然会不同程度受到犯罪分子的打击报复。因此，反洗钱监督管理机构应积极与当地政府和司法机关进行协商，将洗钱犯罪线索举报人的行为纳入公民见义勇为行列，为举报人提供多种方式的保护和荣誉。
将举报行为列入职工职务、职称任用考核范围由于洗钱犯罪相当一部分涉及权钱交易、贪污贿赂等犯罪形式，因此，对于国家机关、事业单位或者企业单位内部员工提供、举报相应的洗钱犯罪线索的，应当将该举报行为纳入单位员工职务、职称任用的考核依据，建立相应的激励机制，提高社会公众反洗钱参与意识。
建立反洗钱义务主体激励机制
建立金融机构反洗钱免检工作制度目前基层反洗钱工作已由原有的银行业金融机构，扩大到证券、保险业金融机构，基层反洗钱义务主体不断扩大，给基层人民银行反洗钱监管工作提出更高的要求，工作量剧增，在一定程度上影响基层人民银行的反洗钱监管效率。为此，基层人民银行有必要探索金融机构反洗钱工作免检制度，集中力量监管反洗钱工作薄弱的金融机构。具体可由人民银行在日常反洗钱现场和非现场监管工作中，从金融机构在反洗钱组织机构建设、反洗钱内控制度执行、客户尽职调查及大额和可疑交易报告情况等八大方面，开展对金融机构年度反洗钱工作进行评价。对评价认为反洗钱工作基础扎实、工作成效显著的金融机构，报经支行反洗钱工作领导小组进行评定，确定相应的反洗钱免检金融机构和免检期限，提高金融机构反洗钱工作的积极性。
将反洗钱激励工作机制纳入金融机构业绩考核办法目前绝大部分金融机构已建立了员工业绩考核办法，员工通过业绩考核办法拉开绩效工资档次。建议人民银行应与各金融机构主管行协商，建立员工反洗钱工作业绩考核办法，特别应把一线员工和反洗钱部门员工的反洗钱工作业绩考核，纳入到全行业务绩效考核办法范围。对一线员工和反洗钱部门员工在反洗钱工作中，执行反洗钱内控制度和相应报告制度成绩突出的，金融机构应加大其相应绩效考核，提高员工反洗钱工作的积极性。
建立金融机构资金监测和客户尽职调查奖励机制从目前金融机构反洗钱工作开展情况看，金融机构在执行资金监测和客户尽职调查方面是反洗钱工作开展的重点。因此，金融机构应建立反洗钱工作人员资金监测和客户尽职调查奖励制度，对客户开立、变更账户，办理一次性规定金额以上的汇兑业务，规定金额及种类的大额和可疑交易报告等方面，发现客户存在匿名账户、提供身份信息不符，并及时报告或处理的，或对可疑交易进行合理判断和调查，提供有价值的反洗钱线索的，金融机构应对其进行必要的奖励，制订具体的奖励办法，完善金融机构员工反洗钱工作激励机制。
对反洗钱工作开展富有成效的金融机构相关业务办理实施“绿色通道”的做法目前基层人民银行在单位银行结算账户开立、变更，流通中人民币管理、人民币反假及经理国库等方面为社会和金融机构提供相关的金融服务。基层人民银行可以尝试在提供金融服务和实施金融监管的过程中，将金融机构反洗钱工作正向激励机制引入金融服务和金融监管范围。对反洗钱工作开展好的金融机构实行单位结算账户开立、变更先行办理或在一定时间内免检；在人民币流通上，根据库存结构，优先满足反洗钱工作好的金融机构需要等做法，建立反洗钱工作先进效应。
建立特定非金融机构反洗钱义务主体信贷需求优先制度反洗钱是一项社会性的系统工程，单独靠金融机构履行反洗钱义务主体的力量是有限的，因此《反洗钱法》将特定非金融机构纳入反洗钱义务主体。基层人行和银行业金融机构可尝试建立特定非金融机构反洗钱义务主体在反洗钱工作开展中的激励机制，对房地产企业、黄金与珠宝销售企业等特定非金融机构在履行反洗钱义务时，其工作开展富有成效的，在不违反信贷原则情况下，可对其在信贷需求和利率执行上实行一定程度的优惠政策。
建立监管机构反洗钱激励机制
设置反洗钱支出专项经费科目核算，加大基层人行反洗钱经费投入近年来，基层人行投入大量的人力、物力和财力开展反洗钱工作的宣传、培训，反洗钱已成为基层人行一个主要的工作职能。但目前人民银行在财务核算上，仍未设立专门的财务科目核算反洗钱支出，基层人行有限的公用经费已无法满足相关业务工作的开展。因此，应设立反洗钱支出专项财务核算科目，增加相应的反洗钱经费，加大基层人民银行反洗钱经费的投入。同时，实行基层人行反洗钱工作业绩考核办法，对反洗钱工作开展好的基层人行，适当增加其反洗钱经费，提高基层人行开展反洗钱工作的积极性。
建立基层人行反洗钱工作人员调查补贴制度目前基层人民银行反洗钱工作人员一般是兼职，在完成其他工作的同时，还担负辖内反洗钱工作的监管。反洗钱工作日常现场检查、调查和非现场监管任务多，需反洗钱工作人员在辖内多转、多跑，相应增加反洗钱工作人员的交通费用负担。建议对基层人行反洗钱工作人员可参照纪检、监察人员等特殊岗位人员的办案补贴标准，实行一定额度的反洗钱调查补贴，减少基层反洗钱工作人员的负担。
